🚗 Calculateur de Frais Kilométriques 2026
Barème fiscal officiel pour vos déplacements professionnels
ℹ️ Barème kilométrique 2026
Ce calculateur utilise le barème fiscal 2026 publié par l'administration fiscale pour le calcul des frais réels. Les montants calculés sont déductibles de vos revenus imposables.
📝 Informations de calcul
💰 Montant des frais kilométriques
📊 Détail du calcul
⚖️ Frais réels vs Abattement 10%
Par défaut, les salariés bénéficient d'un abattement forfaitaire de 10% pour frais professionnels. L'option des frais réels n'est intéressante que si vos frais dépassent cet abattement.
📋 Barèmes kilométriques 2026
Voitures (barème 2026)
| Puissance | Jusqu'à 5 000 km | De 5 001 à 20 000 km | Au-delà de 20 000 km |
|---|---|---|---|
| 3 CV et moins | d × 0,529 | (d × 0,316) + 1 065 | d × 0,369 |
| 4 CV | d × 0,606 | (d × 0,340) + 1 330 | d × 0,407 |
| 5 CV | d × 0,636 | (d × 0,357) + 1 395 | d × 0,427 |
| 6 CV | d × 0,665 | (d × 0,374) + 1 455 | d × 0,447 |
| 7 CV et plus | d × 0,697 | (d × 0,394) + 1 515 | d × 0,470 |
d = distance parcourue en km
La puissance fiscale (CV) est indiquée sur votre carte grise au champ P.6
Motos et scooters > 50 cm³ (barème 2026)
| Cylindrée | Jusqu'à 3 000 km | De 3 001 à 6 000 km | Au-delà de 6 000 km |
|---|---|---|---|
| De 50 à 125 cm³ | d × 0,395 | (d × 0,099) + 888 | d × 0,248 |
| De 3 à 5 CV | d × 0,468 | (d × 0,082) + 1 158 | d × 0,275 |
| Plus de 5 CV | d × 0,606 | (d × 0,079) + 1 581 | d × 0,343 |
Cyclomoteurs ≤ 50 cm³ (barème 2026)
| Distance | Formule |
|---|---|
| Jusqu'à 3 000 km | d × 0,315 |
| De 3 001 à 6 000 km | (d × 0,079) + 711 |
| Au-delà de 6 000 km | d × 0,198 |
❓ Questions fréquentes
Les frais kilométriques sont les dépenses liées à l'utilisation de votre véhicule personnel pour vos déplacements professionnels. L'administration fiscale publie chaque année un barème forfaitaire qui permet de calculer ces frais en fonction de la distance parcourue et de la puissance du véhicule. Ces frais incluent : carburant, assurance, entretien, dépréciation du véhicule.
Par défaut, vous bénéficiez d'un abattement forfaitaire de 10% (min 504€, max 14 426€ en 2026). L'option des frais réels n'est intéressante que si vos frais professionnels (kilométriques + autres) dépassent cet abattement. Exemple : Pour un salaire de 30 000€, l'abattement 10% = 3 000€. Si vos frais kilométriques + autres frais > 3 000€, optez pour les frais réels. Attention : ce choix s'applique à tous vos revenus salariaux de l'année.
Trajets déductibles :
✅ Domicile-travail (avec limite de 40 km aller simple, sauf justification)
✅ Déplacements professionnels (rendez-vous clients, formation, missions)
✅ Trajet exceptionnel domicile-travail si horaires atypiques
Trajets NON déductibles :
❌ Trajets personnels (courses, loisirs, vacances)
❌ Déplacements remboursés par l'employeur
❌ Distance déraisonnable domicile-travail sans justification
La puissance fiscale (en CV) est indiquée sur votre carte grise au champ P.6. Ne pas confondre avec la puissance réelle en chevaux (kW) au champ P.2. Exemple : "5 CV" ou "5 ch" dans la case P.6. Cette information détermine le barème à appliquer.
Documents à conserver (5 ans) :
📋 Carte grise du véhicule
📋 Relevé kilométrique détaillé (dates, lieux, objet du déplacement)
📋 Factures de carburant et entretien (recommandé)
📋 Attestation employeur pour trajets professionnels
📋 Justificatif de distance domicile-travail (Google Maps, Mappy)
L'administration fiscale peut contrôler ces justificatifs jusqu'à 3 ans après la déclaration.
Oui, vous pouvez déduire les frais de plusieurs véhicules si vous les utilisez tous pour des déplacements professionnels. Par exemple : voiture pour longs trajets + scooter pour trajets urbains. Chaque véhicule doit avoir son propre relevé kilométrique. Attention : Impossible de déduire 2 véhicules pour le même trajet.
📖 Guide complet des frais kilométriques
Principe du barème kilométrique
Le barème kilométrique publié par l'administration fiscale est un forfait qui simplifie le calcul des frais professionnels liés à l'usage d'un véhicule personnel. Il prend en compte l'ensemble des dépenses : carburant, assurance, entretien, réparations, pneumatiques, et dépréciation du véhicule. Vous n'avez donc pas besoin de conserver toutes vos factures (sauf en cas de contrôle pour prouver la réalité des déplacements).
Calcul selon la distance parcourue
Le barème applique des coefficients différents selon 3 tranches de kilométrage annuel. Plus vous parcourez de kilomètres, plus le coût au kilomètre diminue (effet d'échelle). Pour les voitures : jusqu'à 5 000 km, de 5 001 à 20 000 km, au-delà de 20 000 km. Pour les deux-roues : tranches réduites (jusqu'à 3 000 km, de 3 001 à 6 000 km, au-delà de 6 000 km).
Trajets domicile-travail : distance maximale
La distance prise en compte pour les trajets domicile-travail est limitée à 40 km aller simple (80 km aller-retour), soit 200 jours × 80 km = 16 000 km maximum par an. Au-delà, vous devez justifier cette distance par des contraintes professionnelles (mutation, emploi du conjoint, garde d'enfants) ou l'absence de transport en commun adapté. Cette limite ne s'applique pas aux déplacements professionnels hors trajets domicile-travail.
Optimisation fiscale
Astuce : Si vous utilisez votre véhicule principalement pour le travail et peu pour vos loisirs, les frais kilométriques peuvent représenter une déduction fiscale significative (3 000 à 8 000€ pour 15 000-20 000 km annuels en voiture 5 CV). Combinez-les avec d'autres frais réels (repas, vêtements professionnels, formation) pour maximiser votre avantage fiscal. N'oubliez pas de cocher la case "Frais réels" dans votre déclaration d'impôts (case 1AK pour le déclarant 1, 1BK pour le déclarant 2).