📈 Calculateur de taxes sur les gains en bourse
Estimez votre impôt sur les plus-values mobilières 2026 (PFU, barème progressif, PEA)
🏦 Type de compte
ℹ️ PEA / PEA-PME : Les gains sont exonérés d'impôt sur le revenu après 5 ans de détention. Les prélèvements sociaux (17,2%) restent dus.
En cas de retrait avant 5 ans, les gains sont soumis au PFU de 30%.
En cas de retrait avant 5 ans, les gains sont soumis au PFU de 30%.
👤 Votre situation fiscale
Hors plus-values
💹 Vos opérations boursières
Uniquement applicable avec le barème progressif pour les titres acquis avant 2018
📊 Résultat fiscal
| Plus-values brutes | — |
| Moins-values de l'année | — |
| Moins-values reportées | — |
| Plus-value nette imposable | — |
| Abattement durée détention | — |
| PV après abattement | — |
Décomposition de l'imposition :
| Impôt sur le revenu (12,8%) | — |
| Prélèvements sociaux (17,2%) | — |
| Total impôt dû | — |
| Taux effectif global | — |
💰 Gain net après impôt :
—
⚠️ Moins-values reportables :
—
Ces moins-values sont déductibles des plus-values des 10 années suivantes.
Ces moins-values sont déductibles des plus-values des 10 années suivantes.
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📖 Fiscalité des plus-values boursières en France (2026)
🔵 PFU — Flat Tax 30%
Régime par défaut depuis 2018. L'imposition est forfaitaire :
- 12,8% d'impôt sur le revenu
- 17,2% de prélèvements sociaux (CSG/CRDS)
- Total : 30% sur la plus-value nette
⚖️ Barème progressif (option)
Sur option globale (irrévocable pour l'année). Avantageux si TMI ≤ 11%.
- Application des tranches de l'IR
- + 17,2% de prélèvements sociaux
- Abattements durée de détention possibles (titres pré-2018)
- Déductibilité CSG à 6,8%
🟢 PEA / PEA-PME
Enveloppe fiscalement avantageuse pour investir en actions européennes.
- Après 5 ans : gains exonérés d'IR, uniquement 17,2% de PS
- Avant 5 ans : imposition au PFU 30%
- Plafond PEA : 150 000 € / PEA-PME : 225 000 €
⚠️ Moins-values : Les moins-values boursières sont imputables sur les plus-values de même nature de l'année, puis reportables pendant 10 ans. Elles ne sont pas déductibles d'autres revenus.
📋 Barème IR 2026 (revenus 2025)
| Tranche (par part) | Taux |
|---|---|
| Jusqu'à 11 294 € | 0% |
| 11 295 € à 28 797 € | 11% |
| 28 798 € à 82 341 € | 30% |
| 82 342 € à 177 106 € | 41% |
| Plus de 177 106 € | 45% |
❓ Questions fréquentes
La plus-value est la différence entre le prix de vente et le prix de revient (prix d'achat + frais de courtage à l'achat). Si vous avez acheté des titres en plusieurs fois, le prix de revient est la moyenne pondérée de tous vos achats (CMUP — Coût Moyen Unitaire Pondéré).
Oui. Vous pouvez compenser les plus-values et les moins-values réalisées la même année. Si le solde est négatif (moins-value nette), elle est reportable pendant 10 ans sur des plus-values de même nature. Les moins-values reportées sont déduites en priorité des plus-values de l'année suivante.
L'option barème progressif est intéressante si votre taux marginal d'imposition (TMI) est de 0% ou 11%. Dans ce cas, le taux global (IR + PS) sera inférieur à 30%. Attention : l'option s'applique à l'ensemble de vos revenus du capital (dividendes, intérêts, plus-values) pour l'année entière — elle est irrévocable une fois choisie.
Oui, les ETF (trackers) et parts de fonds (OPCVM) détenus en CTO sont fiscalement traités comme des actions : plus-values soumises au PFU 30% ou au barème progressif sur option. Les distributions de dividendes d'ETF sont également soumises au même régime.
En cas de liquidation judiciaire d'une société cotée, vous pouvez constater une moins-value égale à la valeur d'acquisition, même sans cession effective. Cette moins-value est déductible et reportable selon les mêmes règles que les autres moins-values mobilières.